En caso de incumplimiento se aplicarán sanciones, tanto civiles como penales, que pueden recaer en la empresa e implicados.
El 1 de enero de 2024 entró en vigencia la Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act) que establece nuevas obligaciones de información para un amplio espectro de empresas estadounidenses, así como para aquellos contribuyentes chilenos que tienen empresas constituidas y registradas en los Estados Unidos.
Bajo esta ley, las empresas designadas como “entidades informantes” deben proporcionar detalles sobre la entidad misma, sus beneficiarios finales (la entidad controladora) y, en algunos casos, sobre el solicitante.
Toda la información recopilada será almacenada en una base de datos denominada “FinCen”, perteneciente a la red de lucha contra delitos financieros. Es importante destacar que esta base de datos no será de acceso público, lo que significa que no se podrá compartir información con otros estados.
El registro solo debe realizarse una vez y no es necesario hacerlo anualmente. Sin embargo, en caso de modificaciones en la empresa, se dispone de un plazo de 30 días para informar sobre los cambios.
En caso de incumplimiento de esta obligación, ya sea por no presentar la declaración de registro o por proporcionar información incompleta o falsa, se aplicarán sanciones tanto civiles (hasta $500 dólares por día) como penales (hasta dos años de cárcel). Estas sanciones pueden recaer tanto en la empresa como en los individuos responsables.
En az Miami, hub comercial que combina el mundo legal con los negocios, contamos con todas las herramientas para apoyar a nuestros clientes en Chile en la tramitación descrita y otras materias vinculadas a sus procesos de soft landing en EE.UU.
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